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关于2021年1-8月财政预算执行情况和年度收支预算调整(草案)的报告
文件名称: 关于2021年1-8月财政预算执行情况和年度收支预算调整(草案)的报告
统一登记号:
索引号: 4305240029/2022-05988 发文编号:
公开目录: 县本级预决算 公开责任部门: 隆回县
发文日期: 2021-09-25 公开形式: 主动公开
生效日期 : 2021-09-25 有效期: 永久

关于2021年1-8月财政预算执行情况和

年度收支预算调整(草案)的报告

——2021年9月23日在县十六届人大常委会四十二次会议上

县财政局局长范志海

主任、副主任、各位委员:

根据会议安排,受县人民政府委托,现将我县2021年1-8月财政预算执行情况和年度收支预算调整草案报告如下,请予审议。

一、2021年1—8月财政预算执行情况

(一)公共财政预算执行情况

1-8月全县累计完成公共财政收入98187万元,为年度预算的61.1%,比上年同期增加12338万元, 增长14.37%。其中:累计完成地方公共财政收入61651万元,为年度预算的61.63%,比上年同期增加9402万元,增长17.99%,非税占比35.48%累计完成上划中央收入29223万元,为年度预算的60.1%,比上年同期增加2201万元,增长8.15%;累计完成上划省级收入7313万元,为年度预算的60.73%,比上年同期增加735万元,增长11.17%。

公共财政收入分部门的完成情况是:税务部门完成77848万元,比上年同期增加7298万元,增长10.34%。财政部门完成20339万元,比上年同期增加5040万元,增长32.94%。

全县公共财政收入增长较快的主要原因:一是受新冠疫情、中美贸易战以及减税降费因素影响,上年同期基数较低。二是在国家宏观政策调控下,经济逐步复苏,增值税、所得税、房产税、印花税、耕地占用税、契税增长较大。三是上年待确认非税收入入库,非税收入增加较多。

上级补助收入累计完成468875万元,为年初预算的89.67%。新增地方政府一般债券收入17800万元。

从政府性基金中调入一般公共预算资金为零。

1-8月累计完成公共财政支出433662万元,比上年同期增加4552万元,增长1.06%。从预算支出执行进度来看,科学技术、文化旅游体育与传媒、城乡社区事务、社会保障和就业、卫生健康和住房保障支出等支出进度较快,均超出序时进度;从支出增长幅度来看,一般公共服务、科学技术、城乡社区事务、住房保障支出和灾害防治及应急管理等支出同比上年增长50%以上;从支出增加额来看,一般公共服务、教育、城乡社区事务和住房保障支出等支出同比增加额较大,分别为1.59亿元、2.28亿元、1.09亿元和0.79亿元。

(二)政府性基金预算执行情况

1—8月政府性基金收入总计91583万元,为年初预算的57.5%,其中:土地出让收入40910万元,为年初预算的34.09%,土地增减挂钩收入4106万元,为年初预算的20.53%,上级补助收入3485万元,专项债券资金40000万元,上年结余3082万元。政府性基金支出总计121198万元,为年初预算的144.72%,其中:国有土地出让金支出74317万元,专项债券支出40000万元,大中型水库移民后期扶持基金支出2171万元,彩票公益金支出503万元,债务付息支出4168万元,其他39万元。

国有土地出让金支出的主要项目是:乡镇土地出让金返回4766万元,高新区土地出让收入返回8349万元,化债资金25550万元,增减挂钩工程成本13140万元,征地拆迁和用地报批等前期经费22512万元。

(三)社会保障基金预算执行情况

1-8月,全县社会保险基金收入57731万元,为年度预算的60.03%,基金支出53342万元,为年度预算的60.21%。其中:行政事业单位职工养老保险收入34220万元,为年度预算的60%,支出33506万元,为年度预算的58%。城乡居民基本养老保险收入23268万元,为年度预算的60%,支出19383万元,为年度预算的65%。失业保险收入243万元,为年度预算的23%,支出453万元,为年度预算的40%。

(四)国有资本经营收支预算执行情况

2021年1-8月金融企业暂时没有分配股利股息,没有收支。

(五)中央直达资金到位及安排情况

中央今年扩大了直达资金范围,将教育、公卫等民生补助资金,纳入直达机制。1-8月中央直达资金到位22.1亿元(直达资金21.9亿元,参照直达资金0.2亿元),县财政已分配下达21.7亿元,分配进度98.2%,1-8月各单位使用16.5亿元,支出进度74.7 %。已到位中央直达资金中:县级基本财力保障奖补4.8亿元,困难群众救助、医疗救助、保险补助、就业补助等10.4亿元,城乡义务教育补助、学生资助补助等3.5亿元,基本公卫、药物制度改革、保障能力提升等1亿元,农田建设、库区移民扶持、林业草原生态保护、农村危房改造、普惠金融等0.8亿元,优抚、残疾人事业补助0.8亿元,车辆购置税、成品油税费改革、保障性安居工程等0.8亿元。

二、2021年财政收支预算调整方案

今年预算调整主要是在年初预算的基础上,综合财政经济形势、新冠疫情影响、中央直达资金到位情况、我县财政收入预测、支出需求以及财力可能,在《预算法》允许的范围内对年初预算收支进行适当调整。

(一)全年财政收支形势分析

今年我县财政收支形势艰难严峻,一是县级财政收入进度趋缓。从前8个月收入入库情况看,公共财政收入、地方公共财政收入分别完成年初预算目标的61.1%、61.6%,落后序时进度5.6、5.1个百分点,在经济下行压力下,收入增速下滑,后劲不足,完成全年目标任务难度较大。二是离上级考核任务差距较远。根据省、市确定的财源建设目标,2021-2023年,全口径税收占GDP(地区生产总值)比重每年提高0.5个百分点,今年需完成全口径税收14.6亿元,增速18.2%,比年初预算目标12.5亿元增加2.1亿元,我县目前税收增速10.7%,中东部6县排名靠后,离考核目标差距很大。三是可实现的调入资金仍然为零。年初预算土地出让收入12亿元,土地增减挂钩收入2亿元,从中调入一般公共预算7.2亿元。截止8月底,全县土地出让收入、土地增减挂钩收入只完成了4.5亿元,仅为年初预算的34%,完成全年任务前景不容乐观。土地出让支出达到7.4亿元(主要原因是隐性债务化解方案新增支出2.3亿元),加上还需从土地收入中返回以及计提4%用于乡村振兴,调入一般公共预算目标难以实现,将直接影响全年收支平衡。四是新增支出缺口巨大。据统计,目前需财政安排的新增刚性支出约6亿元,主要是债务风险防范(城投公司还本付息)、脱贫政策延续和乡村振兴(农村改厕、三清三化、特惠保及超赔补偿)、污染防治(环境整治、污水处理)、民生保障(公路建设、教育投入、民生实事)、各项重点工作经费(财源建设、上级考核配套)等刚性支出。

为真实体现我县财政经济形势,确保财政收支平衡,确保“三保”支出正常拨付,确保各项重点工作经费保障到位,今年调整预算基本原则是:统筹兼顾、保障重点、实事求是、收支平衡。主要办法有:一是足额调增上级财力性补助收入。将上级新增财力2.4亿元全额调增,弥补收支缺口。二是实事求是调整收入。将新增一般债券1.78亿元、专项债券3亿元,按上级政策、政府议定调增到具体项目。收缴的逾期存量资金0.7亿元全额调入一般公共预算。土地出让收入由年初预算12亿元调整为14亿元,调增2亿元,确保年初调入一般公共预算目标不落空。是贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》(国发〔2021〕5号),文件指出:“除党中央、国务院统一要求以及共同事权地方应负担部分外,上级政府及其部门不得出台要求下级配套或以达标评比、考核评价等名目变相配套的政策”。牢固树立过紧日子思想,大力压减一般性支出,防范化解财政运行风险。四是将非紧要支出推迟安排。对当年没有实施或当年不能竣工结算的项目、能延迟到下年支出的项目以及调整预算未纳入的其他支出推迟到年终或下年安排予以解决。

(二)关于公共财政收支预算调整

1.收入预算调增48771万元,其中:

1)地方政府债券收入调增17800万元;

2)上级财力性转移支付收入调增24000万元;

3)调入资金调增6971万元;

2.支出预算调增48771万元,其中:

(1)第一、第二芙蓉学校建设 3000万元(一般债券资金);

(2)九中公寓楼和配套设施及高考考点建设2000 万元(一般债券资金);

(3)重点农村公路建设项目1700 万元(一般债券资金);

(4)国省干线大中修2000 万元(一般债券资金);

(5)紫霞园大桥、白沙湾大桥建设4000万元(一般债券资金);

(6)沿江北路东段建设(支路十三至工业园段)4300万元(一般债券资金);

(7)美丽乡村建设800万元(一般债券资金);

(8)重点项目事务中心化债资金5000万元;

(9)收缴的存量资金继续安排使用820.21万元;

(10)2021年1-6月扶贫特惠保”保费548.38万元;

(11)扶贫特惠保2017—2020年理赔超保费452.42万元;

(12)高新区基础设施建设资金1198万元;

(13)县城区拆违控建工作经费350万元;

(14)县乡人大换届选举工作经费365万元;

(15)基层公共服务“一门式”全覆盖经费548.89万元;

(16)交通建设经费2392.01万元;

(17)留守儿童关爱保护工作经费217.28万元;

(18)创建省级森林城市经费300万元;

(19)沿江健身步道项目资金300万元;

(20)进修学校整体搬迁资金500万元;

(21)我县基础测绘生产与更新和“十四五”基础测绘规划编制经费667.60万元;

(22)村级平台建设资金(6个)200万元;

(23)县域副中心建设规划编制费和领导小组工作经费260万元;

(24)工业发展资金4500万元;

(25) “三清三化”整治经费1135万元;

(26)农村改厕县级配套1865万元;

(27)禁毒和反电诈经费650万元;

(28)优抚抚恤经费缺口2000万元;

(29)新冠疫情防控1000万元;

(30) 政府债券付息981万元;

(31)正常进人和工资普调、社保、公积金等缺口1080万元;

(32)其他民生刚性支出3640.41万元。

以上支出具体到项目的明细表见附件

3.调整后收支平衡情况。按年初县十六届人民代表大会第六次会议通过的年初预算当年一般预算收入总计792937万元,本次调增48771万元,调整为841708万元。年初预算当年一般预算支出总计792937万元,本次调增48771万元,调整为841708万元,其中,公共财政预算支出由年初688577万元调增到737348万元,调增48771万元。调整后当年公共财政预算收支平衡,累计净结余为零。

4.特别说明事项

1)今年预算调整要想顺利实现,必须满足三个前提条件:一是土地出让收入全年须实现140000万元,土地增减挂钩收入实现20000万元,政府性基金调入一般公共预算72000万元。二是年初财政收入目标顺利实现,预算外支出有效控制。三是债务化解和项目建设不增加财政支出。

2)由于财力有限和金额不能确定等原因,一些必须或可能的支出没有列入,待政府专题研究并核定金额后从年终决算或下年预算时再予以解决。

(三)关于政府性基金收支预算调整

年初县十六届人民代表大会第六次会议通过的当年基金收入总计159286万元,本次调增50000万元,调整为209286万元,其中:专项债券收入从年初预算10000万元调整到40000万元,调增30000万元;国有土地使用权出让收入从年初预算120000万元调整到140000万元,调增20000万元。年初预算当年基金支出总计159286万元,本次调增50000万元,调整为209286万元,其中:专项债券支出调增30000万元,国有土地使用权出让收入安排的支出调增20000万元。调整后当年政府性基金预算收支平衡,累计净结余为零。

以上支出具体到项目的明细表见附件

主任、副主任、各位委员,今年我县前三季度财政收支状况总体平稳,但全年财政收支仍然存在诸多困难。我们坚信,有县委、县政府的坚强领导,有县人大的大力支持,有各级各部门和全县人民的共同努力,我县今年的财政收支任务一定能够圆满完成。

附件:1.2021年公共财政调整预算收支明细表(草案)

2.2021年政府性基金调整预算收支明细表(草案)

3.2021年中央直达资金到位及分配明细表


附件1

2021年公共财政调整预算收支明细表(草案)

编制时间:2021年9月 23                                                                                单位:万元

  

序号

项目内容

序号

用款单位

项目内容

领导已审批金额

建议调整金额

本次会议审定金额

收入增减合计

48771

支出增减合计

39186

48771

收入调增

48771

支出调增

39186

48771

1

2021年地方政府债券收入

17800

新增一般债券17800万元

1

教育局

第一、第二芙蓉学校建设

3000

3000

一般债券资金

2

上级财力性补助收入

24000

经测算,通过积极争取,比年初预算增加

2

九中

公寓楼和配套设施及高考考点建设

2000

2000

一般债券资金

3

调入资金

6971

收缴的逾期存量资金,统筹使用

3

交通局

重点农村公路建设项目

1700

1700

一般债券资金

4

建设养护中心

国省干线大中修

2000

2000

一般债券资金

收入调减

0

5

重点建设项目事务中心

紫霞园大桥、白沙湾大桥建设

4000

4000

一般债券资金

6

重点建设项目事务中心

沿江北路东段建设(支路十三至工业园段)

4300

4300

一般债券资金

7

农业农村局

美丽乡村建设

800

800

一般债券资金

8

重点建设项目事务中心

化债资金

5000.00

5000.00

收缴的存量资金安排

9

公安局

滩头派出所建设资金

73.50

73.50

收缴的存量资金继续使用

10

农业农村局

邵阳佳和农牧有限公司大型沼气工程项目资金

170.00

170.00

收缴的存量资金继续使用

11

农经站

农村土地承包经营权确权登记颁证补助及家庭农场万千工程

  574.39

574.39

收缴的存量资金继续使用

12

自然资源局

申报项目未获批,已交报批费退回

2.32

2.32

收缴的存量资金继续使用

13

脱贫攻坚指挥部

2021年1-6月扶贫特惠保”保费

548.38

548.38

14

脱贫攻坚指挥部

扶贫特惠保2017—2020年理赔超保费

452.42

452.42

15

高新技术产业开发区管委会

基础设施建设资金

1198.00

1198.00

耕地占用税全额安排

16

重点建设项目事务中心

人武部正规化建设资金

192.06

192.06

重点建设项目事务中心实施

17

住房和城乡建设局

人防工程基础设施建设资金

147.44

147.44

18

住房和城乡建设局

污水处理系统PPP项目建设跟踪审计服务经费

148.50

148.50

19

住房和城乡建设局

农村房屋安全隐患排查整治工作经费

96.00

96.00

20

城管局

县城区拆违控建工作经费

350.00

350.00

21

六都寨灌区管理局

调水抗旱经费

133.60

133.60

22

六灌区供水管理所

清漂船购置经费

48.80

48.80

23

人大办及各乡镇

县乡人大换届选举工作经费

365.00

365.00

24

宣传部

党史学习教育指定用书缺口经费

124.30

124.30

25

宣传部

建党100周年庆祝活动有关经费

100.00

100.00

26

宣传部

2020年表彰奖励经费

67.00

67.00

27

宣传部

邵阳日报《决战决胜》《邵商大会》特刊经费

18.00

18.00

28

宣传部

乡镇老放映员生活困难补助

36.76

36.76

29

行政审批局

“智慧政务”办事服务大厅硬件设备经费

34.80

34.80

30

行政审批局

政务服务“好差评”系统经费

34.20

34.20

31

行政审批局

纪检监察系统检举举报平台建设经费

62.40

62.40

32

行政审批局

基层公共服务“一门式”全覆盖工作经费

371.80

371.80

与基层就业平台建设结合,其中高拍仪经费143万

33

行政审批局

基层公共服务“一门式”全覆盖针式打印机经费

177.09

177.09

与基层就业平台建设结合

34

自然资源局

2020年国土变更调查工作经费

29.00

29.00

35

自然资源局

耕地后备资源调查和规划划定等工作经费

150.00

150.00

36

自然资源局

地质灾害防治工作经费

100.00

100.00

37

自然资源局

汛期排危除险及工程应急处置资金

100.00

100.00

38

自然资源局

我县基础测绘生产与更新和“十四五”基础测绘规划编制经费

667.60

667.60

39

交通运输局

公路水毁危桥建设(8座)

425.00

425.00

其中300万纳入涉农整合,土地出让收入计提用于乡村振兴

40

交通运输局

大花至善缘亭、丁洞公路建设资金

2000.00

1000.00

暂安排1000万,年终再安排1000万

41

建设养护中心

青龙桥、今甜桥危桥改造经费

224.20

224.20

上级补助到位后扣除安排

42

建设养护中心

第二批交通问题顽瘴痼疾公路风险路段整治经费

200.00

200.00

43

建设养护中心

第二批公路水毁修复经费

200.00

200.00

44

建设养护中心

战备桥、鸟树下桥、南岳庙桥危桥改造配套经费

192.41

192.41

45

建设养护中心

校车停靠点站牌标识建设

26.40

26.40

46

交通问题顽瘴痼疾集中整治领导小组

集中整治工作经费

100.00

100.00

47

交通问题顽瘴痼疾集中整治领导小组

2021年考评奖励经费

24.00

24.00

48

统战部

民族团结进步创建工作经费

30.00

30.00

49

公安局

打击治理电信网络新型违法犯罪工作专项经费

50.00

50.00

50

应急管理局

2020年度安全生产和消防工作考核资金

36.80

36.80

51

民政局

留守儿童关爱保护工作经费

217.28

217.28

52

民政局

全县90周岁以上老人7-12月高龄补贴提标经费

75.00

75.00

53

发改局

县级储备粮轮换销售价差和正常损耗补贴资金

48.47

48.47

54

科技和工业信息化局

规模工业企业2020年新增研发奖补资金

184.00

184.00

55

统计局

批拨联网直报工作经费

30.00

30.00

56

林业局

创建省级森林城市经费

500.00

300.00

森林植被恢复费中安排 200万

57

疾控中心

迎世卫组织消除疟疾评估验收经费

80.00

80.00

根据实施情况安排

58

县委党校

党校教研咨专项经费

30.00

30.00

59

农业综合服务中心

2020年金银花保险缺口资金

49.00

49.00

60

农经站

土地流转奖补工作经费

51.96

51.96

61

扶贫办

扶贫小额信贷清退对象贴息资金

23.10

23.10

62

金融办

非法集资案处置工作组专项经费

30.00

30.00

63

生态环境局

县城二水厂饮用水源地环境整治和重点流域生活污水治理及饮用水水源保护项目前期工作经费

30.00

30.00

64

生态环

污染防治攻坚战“夏季攻势”水源地整治任务等工作经费

135.63

135.63

65

退役军人事务局

2019年—2020年入伍大学生一次性奖励

135.20

135.20

66

退役军人事务局

“八一”慰问经费

160.00

160.00

67

文化旅游广电体育局

沿江健身步道项目资金

300.00

300.00

68

文化旅游广电体育局

红二军团鸭田战斗指挥所建设

120.00

120.00

69

教育局

高考学考工作经费

164.30

164.30

70

教育局

民办教师困难补助经费缺口

124.00

124.00

71

教育局

首批农村资深教师补发工资

33.79

33.79

72

教师进修学校

整体搬迁资金

500.00

500.00

73

水利局

水资源管理经费

105.00

105.00

74

驻村帮扶管理办

2020年驻村帮扶工作经费缺口

56.00

56.00

75

农村综合服务平台建设指挥部

村级平台建设资金(6个)

200.00

200.00

76

各乡镇(街道)

乡镇(街道)河长办工作经费及河道警长奖励经费

118.00

118.00

77

金石桥镇

县域副中心建设规划编制费和领导小组工作经费

260.00

260.00

78

山界乡

民族村清真寺维修经费

117.34

117.34

79

人居环境整治指挥部

“三清三化”整治经费

1135.00

1135.00

分三年实施,纳入涉农整合,土地出让收入计提用于乡村振兴

80

人居环境整治指挥部

农村改厕县级配套

1865.00

1865.00

纳入涉农整合,土地出让收入计提用于乡村振兴

81

高新技术产业开发区管委会

工业发展资金

4500.00

年初预算未安排

82

公安局

禁毒和反电诈经费

650.00

书记办公会议议定

83

退役军人事务局

优抚抚恤经费缺口

2000.00

年终据实结算

84

疫情防控指挥部

新冠疫情防控

1000.00

年初预算2000万已使用完毕

85

县财政

政府债券付息

981.00

省财政债券付息时间调整增加

86

县财政

正常进人和工资普调、社保、公积金等缺口

1080.00

调减支出

0

0

1

2


附件2

2021年政府性基金调整预算收支明细表(草案)

编制时间:2021年9月 23                                                     单位:万元

  

序号

 项目内容

金额

备注

序号

用款单位

项目内容

领导审批金额

建议调整金额

本次会议审定金额

备注

收入增减合计

50000

支出增减合计

50000

50000

收入调增

50000

支出调增

50000

50000

1

专项债券收入

30000

实际到位40000万元,年初预算已安排10000万元

1

重点建设项目事务中心

县城交通提质改造项目

30000

30000

专项债券中共安排40000万元,年初预算已安排10000万元

2

国有土地使用权出让收入

20000

国有土地使用权出让收入调增到14亿元,土地增减挂钩收入2亿元不变

2

县财政

国有土地使用权出让收入安排的支出

20000

20000

因政策调整,新增隐性债务化解支出2.3亿元。

收入调减

0

支出调减

0

0


附件3

2021年中央直达资金到位及分配明细表

编制时间:2021年9月23                                                              单位:万元

上级文号

上级专项

指标总额

用款单位

内容摘要

分配金额

备注

小计:

220678.91

小计

217494.77

湘财预〔2020〕350号

困难群众救助补助经费
Z175080010001〕

8848.00

民政局

农村低保

8848.00

湘财预〔2021〕66号

困难群众救助补助经费
Z175080010001〕

3336.00

民政局

农村特困

836.00

民政局

农村低保

1000.00

民政局

城市低保

600.00

民政局

临时救助

900.00

湘财预〔2020〕311号

城乡居民基本养老保险补助经费〔Z135080009030〕

19954.30

人力资源和社会保障局

城乡居民基本养老保险

19954.30

湘财预〔2020〕355号

就业补助资金
Z135080000005〕

1644.00

人力资源和社会保障局

就业资金

1644.00

湘财预〔2021〕124号

就业补助资金
Z135080000005〕

207.00

湘财预〔2020〕425号

机关事业单位养老保险制度改革补助经费〔Z165080010002〕

5895.00

人力资源和社会保障局

机关事业养老保险

5895.00

湘财预〔2020〕358号

城乡居民基本医疗保险补助〔Z135080009032〕

46175.00

医疗保障局

城乡居民基本医疗保险

46175.00

城乡居民基本医疗保险补助〔Z135080009032〕(省级资金)

8502.00

医疗保障局

城乡居民基本医疗保险

8502.00

湘财预〔2021〕83号

城乡居民基本医疗保险补助〔Z135080009032〕

3288.00

医疗保障局

城乡居民基本医疗保险

3288.00

县级配套资金

城乡居民基本医疗保险补助〔Z135080009032〕

2438.71

医疗保障局

城乡居民基本医疗保险

2438.71

湘财预〔2020〕414号

医疗救助补助资金
Z155080000002〕

3292.70

医疗保障局

医疗救助

3292.70

湘财预〔2021〕96号

医疗救助补助资金
Z155080000002〕

122.92

医疗保障局

医疗救助

122.92

邵财预〔2021〕49号

医疗救助补助资金
Z155080000002〕

12.00

中医院

疾病应急救助

2.00

人民医院

疾病应急救助

10.00

湘财预〔2020〕378号

现代职业教育质量提升计划资金〔Z135050009055〕(参照直达)

15.40

职业中等专业学校

职业院校教师素质提高计划

15.40

湘财预〔2021〕88号

现代职业教育质量提升计划资金〔Z135050009055〕(参照直达)

93.00

职业中等专业学校

中职学校改善办学条件

93.00

湘财预〔2020〕417号

现代职业教育质量提升计划资金〔Z135050009055〕(参照直达)

196.00

职业中等专业学校

中职学校改善办学条件

196.00

湘财预〔2020〕379号

学生资助补助经费〔Z155050000004〕
(中央3125、省级1155.42)

4280.42

职业中等专业学校

中职免学费

665.88

教育局

学生资助补助(高中)

1720.42

教育局

学生资助补助(中职)

1894.12

湘财预〔2021〕53号

学生资助补助经费〔Z155050000004〕

1009.49

教育局

学生资助补助(中职)

370.44

教育局

学生资助补助(高中)

248.29

教育局

助学贷款奖补资金

3.80

职业中等专业学校

中职免学费

386.96

湘财预〔2020〕341号

城乡义务教育补助经费
Z155050000001〕

8334.00

教育局

农村义务教育营养改善计划

8334.00